百神洞是一个阶梯式的溶洞。它座落在乾佑河西岸的天书山麓，海拔740米，洞口距庙弯新建的“溶风楼”约1公里。越过乾佑河，沿缓坡山路斜上去，走过700米的毛毛路，便可抵达洞口。
百神洞，与佛爷洞、天洞隔河相望。但百神洞的构造与佛爷洞和天佛不一样。进了百神洞，前进的路线不是上行，也不是平行，而是下行，越走越深，确系深幽莫测。洞口外有明代和清代的两通石碑。一碑上镌“洞中水流潺潺，深不可底。钟乳结成龙虎形，鳞甲逼肖，颇具灵迹。”另一石碑上 书“此去峨眉，千里之遥，竟能相通，实为一奇。”县志载“百神洞有神水，祈雨多应。洞旁旧有八腊庙，光绪十三年知县李天柱改建玉皇宫”。
游人来柞水溶洞胜游，如果无暇去东、西甘沟，那么，绝不可不去百神洞，不领略一下这里幽深、灵秀、艰险，必是一大憾事。不过百神洞的开发计划还未实施，游人到此除象风洞一样须作必要的准备外，还必须带上50米长的结实绳索。
百神洞在清乾隆以前，洞内置有玉皇、八腊、龙王、西天佛爷、南海观音等大小100尊神像，故名百神洞。明代在洞旁建有八腊庙，清代改建成玉皇宫，在洞口增修正殿3间，僧寮3间，设主持1人，僧3名，每逢初一、十五祀人络绎不绝，可谓香烟鼎盛，誉震四方。
进入洞口，是一个长50米，宽15米的大厅，地面平坦，可容数千人，原为置百神像处。洞厅之大，洞厅之壮观，它不是出自能工巧匠，而是成于鬼斧神工，似乎难以找到一处与其相媲美的人工厅堂建筑。洞厅四壁，钟乳凝成龙虎百兽，鳞甲逼肖，跃跃欲动，缕缕雾霭在厅中飘游。面对这意趣天成的厅堂，人们瞧着熟悉，又觉着陌生；不仅看来如诗如画，而且觉得似幻似梦。游人置身其中，如入仙境。